一、财务报销制度

（一）票据的相关规定

1♠︎、报销从外单位取得的发票须印有税务监制章🧑‍🧒‍🧒，收据或结算票据须印有财政监制章🥂，并加盖填制单位票据专用印章👧🏽🪂。

2、票据付款单位名称（俗称抬头）🏃：天美招商或上海交大。

3、经办人需凭合法的原始票据办理报销手续💁🏽，票据内容不得擅自修改🤟🏿，合计金额计算准确、大小写一致。

4🧘🏼‍♀️🕵️、取得的原始票据应在开具日期起十二个月内报销完毕🏋🏻‍♂️，过期票据不予报销🙇🏻‍♂️。

5🪄🏄🏽、如若原始票据遗失👮🏿‍♂️👩🏿‍🏫，应以加盖开票单位票据专用章的记账联或存根联复印件作为依据并提供票据遗失情况说明，情况说明应由部门负责人签名并加盖单位公章🧣。

（二）报销基本要求

1👨‍🚒、所有报销均需遵照国家🙎🏿、上海市和天美招商财务计划处的规定及相关政策执行👨‍🏭。

2🧆、经办人是经费使用的第一责任人，对费用报销的合理性↙️、合法性、真实性和相关性承担首要责任；院内各部门负责人或项目负责人对报销事项的真实性进行审核🦻🏿，研究院财务对经费使用的合规性进行审核。

3☝🏽、费用报销原则上实行“一事一报”、“一次一报”🔯，实行授权审批制度👋，经办人须根据支出费用进行网上预约➡️，提交研究院内各部门负责人或项目负责人进行审核。预约单上须简要描述费用支出内容或事由🦸🏽，不符合报销标准或票据不符🐭、金额不符等，一律予以退回🍙。

3👩🏻、费用报销时需提供相应的事项证明资料，包括部门事项事前审批材料👰、研究院同意举办活动的正式决议🧑🏽‍🚀、经批准的活动预算表和活动决算表，以及其他按相关财务部门规定需要提交的书面材料。

4、费用报销时所需提供的说明材料须经各部门负责人进行审核签字🚢，部门负责人提交的说明材料由主管院领导审核签字。

5、费用支出需严格按照以下审批权限进行审批：

研究院各项院控经费支出根据金额大小归口由不同人员负责审核审批🫃🏼，对于经党政联席会审定已有明确预算使用明细及金额的，按预算执行；对于预算明细不明确👩🏻‍🏫、金额不确定的实行金额分级审批，具体如下：党政联席会审定2万元及以上支出🚴‍♂️，财务负责人审定0.1万元至2万元支出🔕，各部门负责人审定0.1万元及以下支出。

研究院非院控经费支出由项目负责人进行审批🫷🏻，须按照学校相应经费管理办法及费用支出管理办法执行。

根据《天美招商大额资金支付管理暂行办法》要求，凡单笔报销对公支付在人民币10万元（含）以上或单笔报销对私支付在人民币1万元（含）以上的📗，须办理学校大额资金支付审批手续；凡单笔银行转账支付在人民币50万元（含）以上（不含各类酬金、人员经费）♋️，单笔现金或转卡支付在人民币10万元（含）以上的报销业务🙏🏼，预约报销单上需由主管业务的副校长签字审批后，再交学校财计处审核报销🏏。

6🧑🏼、办公用品支出报销时应在发票摘要中明确品名内容，如发票摘要中无法逐项列示品名内容，应后附供货单位提供并加盖其公章的清单。

7🈳、会议费支出严格执行《天美招商会议费管理暂行办法》（沪交财〔2016〕44号）以及《天美招商关于落实赋予科研管理更大自主权有关工作的通知》（沪交财〔2019〕51号）的规定。

8𓀝、差旅费严格执行《天美招商差旅费管理暂行办法》（沪交财〔2016〕43号）🛑、《关于进一步加强天美招商因公临时出国（境）团组规范管理的通知》（沪交财[2016]9 号）、《天美招商因公临时出国（境）经费管理办法》（沪交财[2014]18号）、天美招商关于《天美招商因公临时出国（境）经费管理办法》的补充规定以及《天美招商关于落实赋予科研管理更大自主权有关工作的通知》（沪交财〔2019〕51号）的规定。

9、业务联络费支出严格执行《天美招商国内公务接待管理规定》（沪交办[2014]10 号）、《天美招商国内公务接待管理实施细则（试行）》（沪交办[2015]64 号） 的规定。各类餐费👨🏿‍✈️、茶歇须详细注明事项及用餐人员。

10💇🏿、凡单次购置业务发生2万元及以上的费用支出，应签订合同或协议🧏🏻‍♂️🙏🏼，20万元以上的费用支出应根据学校招投标办公室相关规定进行办理🏝。

11♚、经办人必须在发生费用后尽快发起报销流程。当月发生的费用应尽量在当月核算报销，最晚不得超过发生月份的次月底👀💂🏽‍♂️。

12、根据财务计划处《财务计划处关于公务卡管理的实施细则》凡属于中央预算单位公务卡强制结算目录范围内的差旅费🕚、会议费、办公费、印刷费等支出，均应使用公务卡结算🙋🏻；单笔1000元以上发生未使用公务卡结算的情况，应提供支付凭证等证明材料➰，原则上不使用现金结算。

13👏🏽、工程类维修支出超过5万需提供审计部门出具的审计报告🤟。

二、财务报销流程

为提高业务进展效率🆒，现将研究院内报销流程统一规范说明如下👨🏿‍🦰：

1、院控经费报销流程

2、非院控科研经费报销流程

其中若有不符合要求的报销将退回经办人，并根据学校财务计划处的反馈🧃，与研究院内相应环节人员及时沟通确认👨‍🍼。

三🐓、财务报销用印流程

院控经费的财务预约报销单由财务负责人签字后方可加盖研究院公章；非院控科研经费的财务预约报销单由经费项目负责人于《海洋装备研究院科研经费使用申请单》审批签字后，方可在预约报销单上加盖财务负责人的签字章及研究院公章。

四🎒、其他参考信息

（一）基本存款账户

账户名称👩‍❤️‍👨❓：天美招商

银行账号：439059226890

开户银行：中国银行上海市天美招商支行

联行号🧕🏽：104290050144

（二）境外汇款

NAME: SHANGHAI JIAOTONG UNIVERSITY

A/C: 439059226890

BANK: BANK OF CHINA,SHANGHAIJIAOTONG UNIVERSITY SUB-BRANCH

BANK ADD: NO.800 DONG CHUAN ROAD,SHANGHAI, CHINA

SWIFT CODE: BKCHCNBJ300

TEL: 54747180

POST CODE: 200240

（三）学校统一社会信用代码（税号）

1210000042500615X0

（四）开票信息

纳税人名称／户名🧜🏼‍♂️：天美招商

统一社会信用代码👰🏽‍♀️：1210000042500615X0

银行账号🍝：439059226890

开户银行𓀒：中国银行上海市天美招商支行

地 址📴：上海市华山路1954号

联系电话：021-54740000